汇绿生态: 前次募集资金使用情况的鉴证报告

   关于汇绿生态科技集团股份有限公司前次募集资金

          使用情况的鉴证报告

                                    众环专字(2023)0101835 号

【资料图】

汇绿生态科技集团股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的汇绿生态科技集团股份有限公司（以下简称“汇绿生态公司”）

截至 2022 年 12 月 31 日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。

  按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，

编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原

始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是汇绿生态公司董事会的

责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提

出鉴证结论。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅

以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守

则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获

取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为

必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

  我们认为，后附的汇绿生态公司截至 2022 年 12 月 31 日止的《关于前次募集资金使用

情况的报告》已经按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，在所有重大方面如实

反映了汇绿生态公司截至 2022 年 12 月 31 日止的募集资金使用情况。

  本鉴证报告仅供汇绿生态公司申请可转换公司债券时使用，不得用作任何其他用途。我

们同意本鉴证报告作为汇绿生态公司申请可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起

上报。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）             中国注册会计师：

                                                肖峰

                               中国注册会计师：

                                             刘卫民

         中国·武汉                     2023年7月28日

                   鉴证报告第 1页共 7 页

汇绿生态科技集团股份有限公司                                 关于前次募集资金使用情况的报告

                    汇绿生态科技集团股份有限公司

                    关于前次募集资金使用情况的报告

    根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》，汇绿生

态科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至 2022 年 12 月 31

日止前次募集资金使用情况的报告。

    一、前次募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准汇绿生态科技集团股份有限公司非公开发行股票

的批复》(证监许可[2022]1248 号)核准，公司本次实际非公开发行人民币普通股(A 股)

民 币 337,999,997.44 元 ， 扣 除 发 生 的 券 商 承 销 佣 金 后 实 际 净 筹 得 募 集 资 金 人 民 币

    经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环验字(2022)0110056 号验资报告

验证，上述募集资金人民币 333,999,997.44 元已于 2022 年 9 月 6 日汇入本公司在招商银行

股份有限公司武汉分行开立的 755942519810109 账号募集资金专户。

    截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司前次募集资金累计使用及结余情况如下：

                        项 目                             金额（万元）

募集资金总额                                                        33,800.00

减：保荐承销费（含税）                                                      400.00

实际收到募集资金金额                                                    33,400.00

减：累计投入募集资金总额                                                  15,508.51

其中：募投项目前期投入置换金额                                                3,978.89

     募集资金到账后投入募投项目金额                                          11,529.62

减：置换前期发行费金额                                                       75.47

减：支付其他发行费用                                                       106.00

加：利息收入（冲减银行手续费）                                                   22.25

截止 2022 年 12 月 31 日募集资金余额                                     17,732.27

其中：用于现金管理的募集资金                                                13,000.00

                           鉴证报告第 2页共 7 页

汇绿生态科技集团股份有限公司                                    关于前次募集资金使用情况的报告

                        项 目                                    金额（万元）

募集资金专户余额                                                              4,732.27

    截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：

            开户行                            账号               余额        备注

                                                           （万元）

招商银行股份有限公司武汉分行                       755942519810109         94.87    活期存款

中国工商银行股份有限公司宁波北仑分                   3901180029200189930    2,489.71   活期存款

行

上海浦东发展银行股份有限公司宁波开                  94110078801300003618    2,146.35   活期存款

发区支行

招商银行股份有限公司武汉分行                        574906195110816         1.34    活期存款

             合计                                            4,732.27

    二、前次募集资金实际使用情况

    截至 2022 年 12 月 31 日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附件 1“前次募集资

金使用情况对照表”。

    截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在前次募集资金变更的情况。

                                                           金额单位：人民币万元

                         项目        承诺募集资       实际投入募        差异

      投资项目                                                            差异原因

                        总投资        金投资总额       集资金总额        金额

                                                                      已完工进

凤 凰 城 地 下 停车 场 暨 中 央                                                  入养护

公园项目（一期）EPC                                                           期，尚有

                                                                      支出

                            鉴证报告第 3页共 7 页

汇绿生态科技集团股份有限公司                                 关于前次募集资金使用情况的报告

                    项目        承诺募集资        实际投入募          差异

       投资项目                                                         差异原因

                   总投资        金投资总额        集资金总额          金额

燕花路（鄂东大道-吴都大

道）、将军大道（大桥路-燕                                                       未完工，

花路）、临空大道（燕沙路-     12,438.53    12,400.00     2,662.58    9,737.42   陆续投入

燕花路）等五条道路生态廊                                                          中

道工程 EPC 总承包

总部办公楼项目            6,000.00     6,000.00                 6,000.00   尚未实施

偿还银行贷款            10,400.00     9,400.00     9,400.00

       合   计      46,113.39    33,800.00    15,508.51   18,291.49

     注：公司分别于 2023 年 5 月 26 日召开第十届董事会第十六次会议、第十届监事会

第十三次会议，2023 年 6 月 12 日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变

更部分募集资金用途的议案》，总部办公楼项目变更为梁子湖区环湖生态环境治理项目一期

工程总承包（EPC）及 S203 鄂州段（鄂州机场快速通道）绿化专项工程工程总承包（EPC）。

通过，公司以募集资金对先期投入的 4,054.36 万元自筹资金进行了置换。该事项已经中审众

环会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并于 2022 年 10 月 17 日出具了众环专字(2022)0112269

号《关于汇绿生态科技集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行

费用情况报告的鉴证报告》。

     截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。

议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司

正常生产经营的前提下，结合公司经营发展计划和资金状况，使用合计不超过人民币 1.5 亿

元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、低风险的金融机构理财产

品。

     截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买投资产品的期末余额情况如下：

                       鉴证报告第 4页共 7 页

汇绿生态科技集团股份有限公司                          关于前次募集资金使用情况的报告

                                                          单位：万元

 受托方         产品名称          产品类型    起息日         到期日         期末余额

上海浦东     结构性存款：公司稳利        保本浮动   2022 年 10   2023 年 01    7,000.00

发展银行     22JG3810 期结构性存款    收益型    月 10 日      月 10 日

股份有限        （3 个月早鸟款）

  司

招商银行     招商银行点金系列看         保本浮动   2022 年 10   2023 年 01    6,000.00

股份有限     跌两层区间 92 天结构       收益型    月 10 日      月 10 日

 公司      性存款【NWH03043】

  截至 2022 年 12 月 31 日，未使用完毕的募集资金为 17,732.27 万元（包括累计收到的理

财产品收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额)，其中存放于募集资金专用账户余额

资项目的建设计划逐步投入，如公司变更募集资金投资项目，将履行相应的董事会或股东大

会审议程序，并及时披露。

  前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件 2。

  本公司前次发行不涉及以资产认购股份。

  三、结论

  董事会认为，公司已将前次募集资金的实际使用情况在公司定期报告和其他信息披露文

件中进行了相应披露，实际使用情况与披露的相关内容不存在差异。

  本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、

准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

                             汇绿生态科技集团股份有限公司董事会

                      鉴证报告第 5页共 7 页

附件1：

                             前次募集资金使用情况对照表

                                                                                                                   金额单位：人民币万元

募集资金总额                                                          33,800.00 已累计使用募集资金总额                                          15,508.51

                                                                            各年度使用募集资金总额                                        15,508.51

变更用途的募集资金总额

                                                                            其中：2022年度                                          15,508.51

变更用途的募集资金总额比例

                投资项目                           募集资金投资总额                                 截止日募集资金累计投资额                 项目达到预定

                                                                                                                     可使用状态日

                                                                                                         实际投资金

                                                                            募集前承 募集后承                                期（或截止日

                                        募集前承诺 募集后承诺             实际投资                           实际投资金 额与募集后

序号       承诺投资项目           实际投资项目                                            诺投资金 诺投资金                                项目完工程

                                        投资金额   投资金额              金额                               额      承诺投资金

                                                                               额        额                            度）

                                                                                                          额的差额

                                                                                                                      已完工进入

     凤凰城地下停车场暨中央公园项 凤凰城地下停车场暨中央

     目（一期）EPC       公园项目（一期）EPC

                                                                                                                       工决算

     燕花路（鄂东大道-吴都大道）    燕花路（鄂东大道-吴都大

     、将军大道（大桥路-燕花路）    道）、将军大道（大桥路-

                                                                                                                              完工进度

     等五条道路生态廊道工程 EPC   沙路-燕花路）等五条道路

     总承包               生态廊道工程 EPC 总承包

           小计                           33,800.00   33,800.00   15,508.51   33,800.00    33,800.00   15,508.51   -18,291.49

注：公司分别于 2023 年 5 月 26 日召开第十届董事会第十六次会议、第十届监事会第十三次会议，2023年6月12日召开2023 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变

更部分募集资金用途的议案》，总部办公楼项目变更为梁子湖区环湖生态环境治理项目一期工程总承包（EPC）及S203 鄂州段（鄂州机场快速通道）绿化专项工程工程总

承包（EPC）。

                                             鉴证报告第6页共7页

附件2：

             前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

                                                                金额单位：人民币万元

                                                                            截止日累 是否达

             实际投资项目              截止日投资项目累                最近三年实际效益

                                              承诺效益                          计实现效 到预计

                                  计产能利用率

                                                                             益   效益

 序号              项目名称                                2020年度 2021年度 2022年度

       燕花路（鄂东大道-吴都大道）、将军大道（大桥

       道路生态廊道工程 EPC 总承包

注1：“凤凰城地下停车场暨中央公园项目（一期）EPC”公司效益主要来自于实施募投项目所产生的工程项目收益。该预计收益为项目预期可获

收入（即合同中约定的建安工程费）减去项目的预算总成本（即项目投入）。公司通过凤凰城地下停车场暨中央公园项目（一期）EPC项目的

实施，预计可获得22.95%的内部收益率。凤凰城地下停车场暨中央公园项目（一期）EPC项目截止报告期末已完工尚未完成工程结算。

注2：“燕花路（鄂东大道-吴都大道）、将军大道（大桥路-燕花路）、临空大道（燕沙路-燕花路）等五条道路生态廊道工程 EPC 总承包”

（简称“五条路工程 EPC 总承包”），公司效益主要来自于实施募投项目所产生的工程项目收益。该预计收益为项目预期可获收入（即合同中

约定的建安工程费）减去项目的预算总成本（即项目投入）。公司通过五条路工程 EPC 总承包项目的实施，预计可获得22.85%的内部收益率。

五条路工程 EPC 总承包项目截止报告期末按照计划处于正常施工中。

注3：公司分别于 2023 年 5 月 26 日召开第十届董事会第十六次会议、第十届监事会第十三次会议，2023年6月12日召开2023 年第二次临时股东

大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，总部办公楼项目变更为梁子湖区环湖生态环境治理项目一期工程总承包（EPC）及

S203 鄂州段（鄂州机场快速通道）绿化专项工程工程总承包（EPC）。

                                 鉴证报告第7页共7页

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